《巴塞尔协议III》监管框架最终完成

    全球财政官员周四就期待已久的银行业资本规则达成协议,欧洲和美国在有关如何评估银行风险的对立观点上达成妥协。这一妥协可能迫使银行为即将成为坏账的贷款增加拨备。

    巴塞尔委员会的地址在国际清算银行位于瑞士巴塞尔的总部。
    巴塞尔委员会的地址在国际清算银行位于瑞士巴塞尔的总部。 图片来源:GIANLUCA COLLA/BLOOMBERG NEWS

    全球财政官员周四就期待已久的银行业资本规则达成协议,欧洲和美国在有关如何评估银行风险的对立观点上达成妥协。

    该协议是《巴塞尔协议III》(Basel III)监管框架的最后一部分。《巴塞尔协议III》是金融危机后推出的一项全面改革。这场改革迫使全球各国银行增强资本缓冲,使各国银行进行更为充分的准备,以便未来能够在无需纳税人救助的情况下度过经济低迷时期。

    上述最后一步是为了使风险衡量指标更加透明,增强其全球可比性。美国官员称,欧洲银行太依赖有可能对其资产负债表健康状况给予过分乐观评估的内部模型。欧洲官员则称,美国不赞成欧洲银行将房贷计入资产负债表,这对欧洲银行不公平,因为这是欧洲的一种常见做法。

    欧美双方的妥协可能迫使银行(尤其是欧洲银行)增加针对即将成为坏账的贷款的拨备。不过银行将获得数年时间来增加此类缓冲,新规将于2022年-2027年分阶段实施。

    欧洲央行行长德拉吉(Mario Draghi)称,周四的协议是金融危机后银行业监管规则设计的最后一步。他表示,设计工作已经完成,现在付诸实施的时候了。《巴塞尔协议III》由央行行长与监管机构负责人组织(Group of Central Bank Governors and Head of Supervision)签署,德拉吉担任该组织的主席。

    该妥协协议在采用银行自有风险模型进行风险评估方面对银行给予了一定程度的自主权。主管巴塞尔银行监管委员会(Basel Committee on Banking Supervision, 简称:巴塞尔委员会)的央行行长与监管机构负责人组织规定,银行采用自有内部模型计算的风险加权资产金额不得低于根据《巴塞尔协议III》标准模型计算所得金额的72.5%。这意味着银行自定义的风险模型可以与标准模型有所不同,但差异不得超过27.5%。对于被纳入该计算方式的资产类别则不应有特别例外;法国此前提出了允许例外的要求,但最终做出了让步。